河池市宜州区人民医院2018年度部门决算报表填报说明
发布时间：2020-07-09 10:30:01
发布人：admin
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表”“国有资产收益征缴情况表”依据本单位资产相关会计账簿数据、固定资产管理系统相关数据及有关统计资料填列；“基本数据表”“机构人员情况表”依据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表”依据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为河池市宜州区人民医院，所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照医院会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1643.60万元，财政部门拨款对账单1643.60万元，差额0万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。
2．财政专户管理资金核对情况。
（1）单位本年度缴入财政专户 0 万元，财政部门财政专户缴款对账单 0 万元，差额 0 万元。
（2）单位本年度财政专户管理资金收入 0 万元，财政部门财政专户拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。
3．其他需要说明的情况。
无其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数一致（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数一致（附表2），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数一致。
4．主要指标上下年变动幅度超过20%，具体核实情况如下（附表3）：
⑴ 7行“其他收入”较上年减少32.47%，主要是上年有盘盈收入，今年无此项收入；
⑵ 12行“项目支出”中“行政事业类项目”支出数较上年减少64.85%，主要为今年基建财政资金支出减少；
⑶ 16行“年末结转和结余”中“一般公共预算财政拨款”较上年减少99.28%，主要为基建支出上年财政结转数；
⑷ 22行“负债总计”较上年增加20.73%，23行“事业单位借款”较上年增加42.34%，主要为我单位业务增加，流动资金贷款增加；
⑸ 25行 “结转和结余”较上年减少99.28%，主要为主要为基建支出上年财政结转数，故今年结转结余数为重大公共卫生专项；26行“非流动资产基金”较上年增加61.1%，主要是中财政拨款购建设备和建筑安装工程；
⑹ 67行“培训费”较上年减少100%，主要因为今年无医生培训项目。
⑺ 77行“年末结转和结余”较上年减少99.28%，主要为基建支出上年财政结转数，今年结转结余数为重大公共卫生专项。
四、报表审核情况
（一）审核情况。
1．审核公式。
审核公式共提示0条。
（1）表间公式共0条。
（2）表内公式共0条。
2．审核模板。
无此项模板提示。
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议。应设置一栏“其他支出”。
2.无不适用的审核公式和模板。
3.无单位自行增加的审核公式和模板。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费、未纳入财政专户管理的投资收益、利息收入、捐赠收入等情况（附表4）。
此项收入为未纳入财政专户管理的食堂收入、停车收费收入等。
2.年末结转和结余为负数的原因说明，包括单位基本支出结转、项目支出结转和结余、事业基金结余和专用基金结余为负数的情况。
我单位年末结转和结余为正数。
3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
“工资福利支出”主要为我单位长期聘用人员工资发放。“对个人和家庭的补助”主要为我单位长期聘用人员的公积金及职工食堂就餐卡补助。
4.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费以外的资金收支情况说明（需附相关文件依据）。
我单位无此项收支。
5.“资产负债简表”中行政事业单位 “应收账款”、“预付账款”、“其他应收款”、“应付账款”、“预收账款”、 “其他应付款”等往来账款情况进行详细说明。
“应收账款”为新农合、民政救助、职工医疗保险、居民医疗保险等应收医疗款；
“其他应收款”为医护人员进修借款、差旅费、其他医院购血款等；
“应付账款”为购买卫生耗材、药品等尚未支付的款项；
“预收账款”为病人住院预交金；
“其他应付款”为工会费、物业费等。
6.“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动的原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况（附表5）。
我单位无此项财政支出。
7.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明（附表5）。
我单位无此项财政支出。
8.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和资金来源等（附表6）。
我单位此项支出为产科儿科综合住院大楼工程，2018年全年支出数为3257.89万元，其中：财政资金为706.92万元，非财政性资金为2550.97万元。
9.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表7）。
无中央单位财政拨款结转和结余。
10.中央单位驻外机构有关情况（附表8、9）。
无中央单位驻外机构有关情况。
11.住房公积金管理中心住房公积金业务收支情况（附表10）。
无此项收支。
12.“收入支出决算总表”中如调整预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。
13.按支出经济分类科目分具体项目支出明细情况（附表11、12、13）。
附表11与附表12中“综合医院”为产科儿科综合住院大楼工程款；“其他公立医院支出”为公立医院改革药品补助支出；“基本公共卫生服务”为基本公共卫生服务项目支出；“重大公共卫生专项”为结核病防治专项资金支出。
14.党和国家机构调整对决算编报相关方面的影响。
无。
15.其他需要说明的问题，如资产负债变动、长期投资和国有资产管理，以及对本期或者下期财务状况发生重大影响事项。
无。
